Как обналичивают деньги фирмы однодневки

5 способов обналички: от чертовски опасных до кристально чистых

Как обналичивают деньги фирмы однодневки

Где найти наличку, когда обнальщиков уже днем с огнем не сыщешь? Или где найти «своих» обнальщиков? В этой статье я сделала обзор самых популярных способов обналички и обналичивания. Вариаций этих методов существует огромное множество, но совсем замудренные я описывать не стала. Итак, 6 историй о «Золотой рыбке».

Продажа товаров без документов

История №1.

ООО «Золотая рыбка» (ОСНО) работает на трех фронтах: занимается торговлей морских деликатесов через собственную сеть размером в 3 розничных магазина, где продает товар обычным легальным покупателям.

С кассами все в порядке, чеки печатаются исправно. На втором фронте у компании есть парочка постоянных оптовиков, тоже легальных: все продажи по документам, «закрывашки», печати – все как положено, без «изъянов».

Но за фирмой есть один маленький грешок: уж, больно как, необходима наличка на спецнужды, о которой никто не должен знать кроме бухгалтера, собственника и «менеджера по тайным продажам». И это третье направление деятельности. Компания под грифом «совершенно секретно» устраивает закрытую распродажу за кэш: реализует продукцию проверенным покупателям, которые не заморачиваются с документами.

С наличкой все великолепно, но вот рыбка с икрой, которые помогли добыть денежку на нужды, по накладным числятся на остатке, а если, поискать – то не найдешь… И все бы ничего, но вот по 50 кг красной икры каждый месяц списывать, ссылаясь на то, что она протухла или ее украли… как-то странно, подозрительно и несерьезно для налоговиков. Тут начинается «мозговой штурм» на тему «Куда же делась рыбка-невидимка?» Опять вернулись к однодневкам…

Затраты: 0%, за исключением тех затрат, которые уйдут на то, чтобы привести «виртуальные» остатки в соответствие с фактом. А это головная боль, и нулевые затраты могут превратиться в весьма «разорительные»…

Риски:

  • Статья 199 УК РФ «Уклонение от уплаты налогов и (или) сборов с организации»
  • Образование виртуальных остатков, которые могут быть найдены при первой проверке
  • Статья 327 УК РФ «Подделка, изготовление или сбыт поддельных документов, государственных наград, штампов, печатей, бланков»

Фирмы-однодневки

История №2. ООО «Золотая рыбка» заказывала у ООО «Болото» якобы услуги: чистку рыбы, засолку икры и селедки, доставку морепродуктов и т.д.  Но система АСК НДС-2 выявила, что ООО «Болото» – обнальная контора, которая предоставляла за скромное вознаграждение «мифические» услуги.

Само ООО «Болото» – мастер на все руки, готово предоставлять любые услуги: от пошива трусов до полета на Луну.

Только плати! Таких «рыбок» в «болоте» погрязло очень много… Обнальщик не отвечал ни на один запрос налоговиков, и поэтому инспекторы пришли за выяснением обстоятельств в рыбную компанию, вывели ее на чистую воду и доначислили пени, недоимки и штрафы…

Затраты. От 8% до 13%

Риски. ст. 198 УК РФ и ст. 199 УК РФ (не говоря уже о возможных рисках потерять свое личное имущество…)

Зарплата

История №3. В ООО «Золотая рыбка» штат 20 человек. Из них 18 получают зарплату на 2-5 тысяч рублей больше минимального размера оплаты труда. А у главбуха и директора ооооочень высокие оклады. Понятно, что эти 18 сотрудников за такую копеечную зарплату работать не станут.

А собственник не горит желанием отстегивать сверху по 30% страховых в фонды, выплачивая нормальные «рыночные» зарплаты. Поэтому, чтобы все остались довольны: персонал не сбежал, а владелец не разорился на выплатах в фонды появились 2 высокооплачиваемых сотрудника.

В чем заключается экономия?

Существуют предельные величины оплаты страховых в ФСС – 718 000 рублей и ПФР – 796 000 рублей (в ФОМС предельной величины нет, т.е. независимо от выплаты процент остается на отметке 5,1%).

Таким образом, если за год сотрудник заработал свыше 718 000 рублей, в ФСС мы платим 0%, а если свыше 796 000 рублей, тогда мы платим в ПФР 10% сверх этой суммы. Что получается? Например, эта ООО «Золотая рыбка» платит директору в год 2 млн.

рублей. С этой зарплаты компания выплатит за год в фонды:

ФСС: 20 822 руб.

ПФР: 175 120 руб. (22%) + 120 400 руб. (10%)

ФОМС: 102 000 руб.

ИТОГО: 418 342 руб. (или 20,9% от 2 млн. руб.)

Затраты. Зарплатная обналичка выльется приблизительно в 33%: около 20% в фонды и плюс НДФЛ 13% с «дорогого» сотрудника.

Риски. До настоящего времени особых рисков не было, ну, конечно, если компания не наглеет и платит зарплату «бесценным и незаменимым» работникам в пределах разумного.

И бояться особо некого: Пенсионный фонд не слыл грозным вышибалой по взносам, и 2 других страховщика тоже не вызывали страх.

Но грядет эпоха перемен, и компаниям придется платить взносы в полном объеме, и, скорее всего, налоговики помогут забыть о конвертиках…

Дивиденды

История №4. ООО «Золотая рыбка», заплатив все налоги, в том числе 20% налога на прибыль, выплачивает владельцу бизнеса дивиденды, удерживая 13% НДФЛ.

Затраты. 33% (13% НДФЛ + 20% налога на прибыль)

Риски. Все законно.

ИП

История №5. В ООО «Золотая рыбка» работает гениальный продавец Маша, которая за 1 месяц продает столько рыбы оптовикам, сколько оставшиеся 4 менеджера за 2 месяца.

«Рыбка» поумнела или сказался горький опыт работы с обнальщиками, и решила она работать легально и иметь только законную наличность. Машу сделали ИП-агентом на упрощенке 6%, а директор компании стал управляющим ИП, тоже на УСН 6%.

Все в соответствии с деловыми целями, нюансы соблюдены, и налоговой не к чему будет придраться. Маша теперь получает вознаграждение в размере 10% от продаж, и без вычета 13%.

А 7% экономии (прибавки) на дороге не валяются… Ну, а «Рыбка» ставит вознаграждение Маши и управляющего на затраты, тем самым снижая налог на прибыль.

Затраты. УСН 6%

Риски. Все законно, главное соблюдать все тонкости агентских отношений.

История №6. Собственник ООО «Золотая рыбка» оформил 3 своих розничных магазина, площадью 10 квадратных метров, на ИП на ЕНВД.

Затраты. Общая площадь трех розничных магазинов равна 30 квадратным метрам. Для упрощения просчетов К2=1. С них ИП на ЕНВД заплатит налог в размере 174 766 рублей за 1 год, который на 50% уменьшит с помощью собственных страховых взносов и взносов за своих сотрудников. Таким образом, за год ИП-шник отнесет в налоговую 87 383 руб.

Риски. Все законно при грамотном документообороте.

Таким образом, обналичка с помощью ИП – самая экономная, а в наше время, что не менее важно, законная. Огромное поле для вариантов с ИП-шниками. Например, если бы ООО «Золотая рыбка» славилась своей вкусной малосольной селедкой, посолом которой занимался работник Петя. То, Петю можно было бы вывести на ИП, как производство. Но, это уже другая история, и тут тема экономии на страховых взносах…

Источник: https://turov.pro/5-sposobov-obnalichki-ot-chertovski-opasnyih-do-kristalno-chistyih-c/

Обналичивание денег

[IMG]http://www.raschet.ru[/IMG][URL=http://www.raschet.

ru/articles/5424/4397/comment/?PAGE_NAME=detail&SECTION_ID=5424&ELEMENT_ID=4397&ARTICLES_ID=4397&OPEN=comment&banner_url=article]Обналичивание денег[/URL]

Как наиболее выгодно и безопасно обналичить деньги – вопрос, которым задаются многие компании, пытающиеся уйти от налогов. По статистике, 85 процентов организаций занимается нелегальным обналичиванием. Как это осуществляют и каковы последствия?

«Однодневки» в помощь

Помощь в обналичивании средств может понадобиться организациям по разным причинам.

Например, на начальном этапе создания компании (когда ее еще не успели зарегистрировать, поскольку на это не хватает денег, а будущий предприниматель хочет заработать) клиент готов платить только по «безналу», и тут без помощи в легализации доходов не обойтись.

Более распространенный вариант – это когда уже работающей компании необходимо легализовать доходы, полученные не совсем честным путем, что могло бы помочь избавиться от лишних вопросов проверяющих структур.

Самый простой и краткий путь, по которому сегодня могут пойти компании, – обналичивать средства через фирму-«однодневку», которая обычно регистрируется на подставных лиц. О своих услугах они говорят в открытую, их легко можно найти через Интернет. Создать такую компанию стоит недорого – порядка десяти тысяч рублей – «такса» в регионах, и около двадцати тысяч –в Москве.

Чтобы не вызывать лишних вопросов у налоговиков, а также у других представителей правоохранительных органов, фиктивная организация делает липовые лицензии, документы, якобы нанимает на работу сотрудников и даже «выплачивает им заработную плату» (на бумаге). Хотя самое надежное в данной ситуации – найти своего человека в налоговой, платить ему определенный процент и годами существовать спокойно.

Но на практике это происходит редко, а потому фиктивные компании часто закрываются и открываются вновь уже под другим названием. Существуют они от трех до шести месяцев – это самый безопасный период; за столь малый промежуток времени можно спокойно обналичить 50–100 миллионов рублей. Многие могут погореть именно на том, что не уходят вовремя, привлекая к себе внимание налоговой.

Читайте также  Как составляется расписка о получении денег образец

Получают такие компании, как правило, 4–6 процентов с суммы обналичивания.

Фирмы-«однодневки» регистрируются на потерянные паспорта, на пенсионеров, студентов, бомжей. Во время работы фирмы-«оборотня» не раз меняются учредители (ими опять же могут быть бомжи или пенсионеры), а исполнительные директора при этом – вымышленные лица. Адреса и телефоны такой фирмы часто несуществующие. Бухгалтерский учет при этом не ведется, липовые документы отдаются заказчику незаполненными, впрочем, с печатями и подписями.

Все средства хороши

Но услугами «однодневок» фантазия предпринимателей не ограничивается. Деньги можно снять под отчет командировки или под закупку каких-либо незначительных товаров.

Сюда же можно отнести плату за электроэнергию – как правило, сумма в несколько раз завышена, а проверять это вряд ли кто-то станет.

Бывает, что компании заключают договора на оказание услуг, проверить которые довольно сложно, с последующим обналичиванием денег; это могут быть ремонтные работы, консультации и так далее.

Долгосрочные услуги с предоплатой тоже упрощают дело. Сумма перечисляется и снимается, а услуга может быть оказана через несколько лет, когда фирма уже успеет закрыться.

Можно заключить договор с какой-нибудь компанией, указать высокую сумму штрафа за невыполнение каких-либо обязательств.

Надо ли говорить, что выполнены они в этой ситуации не будут, а пострадавшая сторона получит причитающуюся сумму штрафа, которая позже поделится между двумя организациями.

При этом пострадавшая фирма необязательно должна быть подставной – достаточно иметь с ее руководителем хорошие деловые отношения, чтобы проводить подобные операции.

Для обналичивания средств компания часто совершает мнимые сделки, например на поставку товаров от другой фирмы. Та, в свою очередь, изготавливает липовые документы на мнимую доставку. Обе фирмы при этом могут существовать вполне легально, честно деля деньги.

Пластиковые карточки и мертвые души

Пластиковые карточки дают прекрасные возможности для обналичивания средств. Случается, что подставная компания заводит несколько пластиковых карт, на которых хранятся средства компании.

Затем инсценируется кража, деньги снимаются со счетов, после чего организация заявляет о том, что карта украдена. Сделать что-либо, как правило, уже нельзя – деньги сняты. Кто снял деньги, разобраться в том сложно – едва ли в каких банкоматах стоят видеокамеры.

К тому же все это можно выяснить заранее, чтобы не попасть впросак.

Иногда фиктивные компании заводят пластиковые карты на несуществующих сотрудников. Причем на них переводятся не только мнимые заработные платы, но и, например, долгосрочные займы. Таким образом, довольно просто обналичить средства, не привлекая к себе лишнего внимания.

Правда существует риск, что банк заинтересуется крупной суммой, которая снимается с обычной зарплатной карточки. Как правило, заказывать ее следует заранее – в противном случае в кассе может не оказаться такого количества денег.

А банки сегодня часто проявляют бдительность и могут потребовать дополнительные документы.

Благое дело – всегда вовремя!

Благотворительность – дело во всех отношениях нужное и хорошее. Но иногда она является прикрытием для обналичивания.

Работает «схема» таким образом: компания делает солидный благотворительный взнос в какую-нибудь организацию, где деньги распределяются среди «мертвых душ», после чего делятся между компанией-благотворителем и получателем.

Можно обойтись и без «мертвых душ», а просто сделать липовые бумаги о произведенном ремонте, благоустроенной детской площадке (если речь идет о детском доме или интернате) или улучшенном процедурном кабинете в больнице. Проверить это сложно, и выявить мошенничество получится разве что чисто случайно.

Легко обналичивать деньги страховым компаниям. В этой ситуации заключается договор с таким страховым случаем, который очень сложно выполнить и за который обязательно придется заплатить, что с удовольствием и происходит.

Банки – вам в помощь!

В сообщники по обналичиванию средств можно привлечь и банки, которые все охотнее предлагают подобного рода услуги, особенно в период кризиса. Как правило, это КБ, которые не боятся рисковать своей репутацией. За помощь они берут в среднем 6 процентов. Но и здесь следует соблюдать осторожность, даже если с банком работаешь относительно давно и доверяешь ему безгранично.

Например, он может исправно обналичивать небольшие суммы за оговоренный процент, а потом исчезнуть, сорвав крупный куш, и не с одной компании. Вот почему работать с солидными суммами следует частями, и по возможности в разных банках, с которыми удастся договориться. Можно, конечно, заранее истребовать с кредитного учреждения бумаги с печатями, но так как речь идет не о совсем законной сделке, то это может не сработать.

И тогда следует полагаться только на удачу.

Двойной обман

Работа с фирмами-«однодневками» может таить в себе опасность для компаний, которые желают обналичить деньги. «Однодневки» то и дело меняют реквизиты, уходя таким образом от налоговой и работников УБОП. Бухгалтеры привыкли к этому, а потому спокойно переводят деньги по указанным данным. Этим-то и могут воспользоваться мошенники.

Они отправляют факсы со своими реквизитами в компанию в надежде на то, что бухгалтер не будет проверять их и разбираться более подробно. Ничего не подозревающая компания руками работника учета переводит деньги, а через день оказывается, что до подставной компании они не дошли, а ушли по совсем другому адресу.

Как правило, вся вина тут же сваливается на бухгалтера, тогда как речь при этом может идти о солидных суммах! «Левые» фирмы без промедления переводят полученные средства на другие расчетные счета, тоже липовых компаний, или вовсе в оффшорную зону, и найти их в этой цепочке практически невозможно.

Причем если заниматься подобными поисками, то делать это надо крайне осторожно, чтобы в итоге не получить штраф и срок за уход от налогов.

По правде говоря, совсем уж безвыходные ситуации бывают редко, и можно попробовать обратиться в свой банк за помощью, разъяснив ситуацию; многие входят в положение и готовы пойти навстречу.

Оба банка, между которыми состоялся перевод, могут договориться между собой, если находятся в хороших деловых отношениях.

Разумеется, в правоохранительные органы с этим вопросом не обратишься – в этом случае придется держать ответ перед законом самому.

Меры принимаются

А что же государство? Неужели спокойно относится к несанкционированному обналичиванию средств и уходу от налогов? Поддерживает процветание коррупции? Разумеется, нет. Оно борется, однако с переменным успехом. Да, здесь используется метод штрафов, лишение свободы, но компании это все равно не пугает.

Рассказывает Елена Быстрова, главный бухгалтер торговой организации: «Мы держимся за каждого клиента, а уж если он делает крупные закупки, то тем более! Если мы не будем время от времени обналичивать суммы, то нам придется повышать цены на товар, чтобы оправдать налоги….

И в этой ситуации клиенты уйдут к конкурентам, которые не будут отказываться от обналичивания, соответственно, смогут позволить себе выставлять более низкие цены на товар. Опять же, многие сегодня работают с системой «откатов», и их тоже надо как-то обналичивать.

За клиентов идет настоящая борьба, в которой все средства хороши».

Сегодня довольно просто изготовить печать, лицензию, документы (или, например, подделать печать какой-либо компании). В этом плане проследить за «однодневками» сложно.

С другой стороны, все компании пользуются Интернетом, телефоном, услугами курьера, и при желании и хорошо отлаженном механизме работы правоохранительных органов можно выявить все нелегальные сделки.

Иногда к этому привлекают банки, советуя обращать внимание на тех клиентов, чей денежный оборот превышает определенную границу; с них следует спрашивать соответствующие бумаги на сделку.

Читайте также  Как правильно составить расписку о передаче денег

Замкнутый круг

Как видим, способов обналичивания доходов сегодня много, и предлагаются они «однодневками» и банками почти в открытую. Государство о них знает, но в полной мере ничего поделать не может. А компании, в свою очередь, не могут от «обналички» отказаться совсем, так как начнут работать себе в убыток. Выходит замкнутый круг и та самая ситуация, когда сложно найти правых и виноватых.

Но как бы то ни было, а несанкционированное обналичивание денег – незаконная операция, которая карается по статье 198 УК РФ, поскольку представляет собой не что иное, как уклонение от уплаты налогов.

В этой ситуации никто не защитит предпринимателя от «однодневок», которые могут его «подставить», от мошенников «со стороны», от банков, наконец! К тому же можно навлечь на себя гнев налоговых органов и правоохранительных организаций, и тогда дальнейший путь в бизнесе будет заказан.

[URL=http://www.raschet.ru]Оригинал[/URL]

Источник: http://www.raschet.ru/blogs/article_comment/261/

Какие махинации совершают фирмы, чтобы уйти от налогов

Здравствуйте, уважаемые читатели.

Сегодня создать свой бизнес не вызывает сложности, если конечно у вас есть достаточно средств, что бы это сделать. Проще всего, если вы нацелитесь на ту сферу бизнеса, которая необходима людям во все времена: продукты, одежда, общепит.

Однако, как и в любом деле в бизнесе тоже есть свои проблемы и подводные камни, которые становятся заметны только потом. И тогда индивидуальные предприниматели ищут различные способы их преодолеть, чаще всего законным способом, но иногда и нелегально.

Кроме того, у каждой фирмы есть свой предел по выводу средств через банк, обычно это делается для мелких хозяйственных расходов. Но что, если таким образом предприниматели платят своим сотрудникам зарплату, выдают её что называется «в конверте». Тогда этот потолок будет очень быстро преодолён.

И вот как раз о том, как проводятся подобные схемы через фирмы и как обналичивают деньги фирмы однодневки мы сегодня и поговорим.

В чём суть вопроса

И так, обналичивание денег несёт в себе не совсем прямой смысл. Это может пониматься как обычное законное снятие средств со счета, так и перевод безнала в наличные деньги.

Вообще, это две разных ситуации, хотя и звучат они очень одинаково, и тут я с вами однозначно соглашусь, потому как разница между ними тоже весьма тонкая и еле ощутимая.

Но, в общем и целом, разделить их можно по одному единственному мотиву – уход от налогов. Вот почему одно согласуется с законодательством, а другое наоборот карается, и в некоторых случаях довольно жёстко.

Вот пример для наглядности, я хочу вывести средства для себя лично или каких-либо нужд, неважно, однако налог за это платить мне ну ни как не хочется.

Тогда я нахожу какого-нибудь ИП и согласую с ним поставку мне товара, причём за предоплату. Тот, разумеется, соглашается ведь, и он будет иметь лишнюю копеечку со сделки, да и товар он может даже не поставлять. Мне лишь остаётся обналичить деньги и расплатиться со своим партнёром некоторым процентом за пособничество.

В итоге, тот товар, который я закажу, налоговой не проверяется, всё произошло по бумагам вполне законно, однако, де-факто, я совершил противоправную деятельность, ведь я, во-первых, превысил предел выдачи наличных на корпоративную карту, во-вторых, всё это прошло мимо кассы.

Подробно о противоправных схемах

По правде говоря, обналичивание денег может быть законно, но с некоторой долей риска, поэтому вы, как ИП, имейте это ввиду. О том, как это сделать путём заказа несуществующей услуги и поставки или через закупку чего-либо по завышенной цене я уже рассказал, а теперь перейдём к другим таким же незаконным вариантам.

Например, вы знаете, что сельхозная продукция характеризуется, как товар с ограниченным сроком годности. Поэтому вы можете без проблем её списать, при этом факт наличия у вас доказать потом будет трудно или невозможно, если вы отпетый и опытный аферист. То же самое можно проделать, просто зарегистрировавшись на время директором фермерского хозяйства и потом вдоволь заниматься обналичиванием денег.

Но, если ваш аппетит требует крупных сумм, то есть такой вариант как списывание расходов на ремонт. Тут, опять-таки, доказать, что он был совершен, бывает крайне сложно.

Либо возможен вариант с предоплатой за оказанную услугу. Проще говоря, вы её заказываете, как бы за неё платите, а по истечению контракта и вы и ваш партнёр, ничего не делая, можете самоликвидироваться, не в буквальном смысле конечно.

Наконец, можно навариться на неустойке. Стороны специально заключают договор, который предусматривает весьма крупные штрафы за невыполнение обязательств, например, доходя до 100 или 200% от указанной суммы сделки. Естественно, сроки предумышленно срываются и все остаются в плюсе.

Страхование третьих лиц

Ещё один способ обмануть государство – это застраховать третье лицо, которое, конечно же, тоже будет всё знать о настоящих причинах заключения подобного договора. В нём предусматриваются различные случаи, при которых выплата будет совершена, включая и ту, которая обязательно произойдёт.

После этого деньги выплачиваются застрахованному лицу, а он уже, по предварительной договорённости, делится с остальными участниками незаконной деятельности.

Благотворительные фонды

Здесь вообще всё просто до невероятия. Суть заключается в том, что вы регистрируете какой-нибудь фонд помощи сомалийским детям и стараетесь получить на его счёт как можно больше средств от доверчивых граждан. После чего внезапно прикрываете лавочку и пилите средство со своими подельниками, при этом вы никоим образом не будете иметь дела с НДС.

Проблемы и решения с обналичиванием

Так как наше любимое государство не слишком следит за реальным положением среднего бизнесмена в стране, а только и может, что ужесточать различные ограничения, по ведению бизнеса буквально убивая всю предпринимательскую деятельность в стране, не удивительно, что наш находчивый народ даже из этой ситуации находит выход, к сожалению не совсем легальный.

Стали даже открывать специальные компании помогающие другим фирмам в ведении различных счетов и даже обелению прибыли за рубежом. А что вы хотели? Это Россия.

Как правило, за свои услуги они просят настолько много, насколько крупная может состояться сделка и заработок их составляет порядка 0,9% от общей суммы. Обычно финансы для подобных действий берутся с трастовых и транспортных компаний, у которых наличка имеется в крупном объёме.

Заключение

Таким образом, от теневой экономики в полной мере уйти не удалось пока ни одному государству. Что уж говорить о нашей стране, где коррупция процвела до такого состояния, что считается в умах некоторых глупеньких личностей нормой. Где средний бизнес задушили до такого состояния, что вести дела честно, чисто физически не получается.

Вот и придумываются разными «ООО» день ото дня различные схемы и варианты ухода от налогов через ИП, в частности те, о которых я сегодня рассказал. Разумеется, совершать противоправные действия я вам не рекомендую, так как рано или поздно вы за них ответите, однако, в качестве расширения кругозора ознакомиться с ними надо, вдруг вы окажетесь на месте жертвы таких мошенников.

В любом случае надеюсь, что статья была для вас полезной.

Всего вам доброго и до скорых встреч!

Источник: http://regionfinans.ru/biznes/uhod-ot-nalogov.html

Как обналичивают деньги фирмы однодневки | О банках и финансах

1 Четверг, 29 мая, 2014г. 22:04:40

    Создатель: Baracuda Новичок Сообщений: 22 Уважение. +1

Компании-однодневки. Значительно чаще предприниматели применяют так именуемые «обнальные» конторы, каковые отследить достаточно сложно, и как правило все они надежно прикрыты. Личный предприниматель в большинстве случаев трудится с несколькими конторами данного назначения, каковые безотлагательно смогут быть закрыты при испытаний. Такие компании именуют однодневками, но, в большинстве случаев, они существуют значительно продолжительнее.

В случае если клиент приводит к подозрению, обналичивая сумасшедшие суммы на другие затраты, наподобие приобретения канцтоваров, банк отправляет сведения о клиенте в налоговую. На данный момент налоговые органы сами отправляют запрос в тот либо другой банк, о котором по Закону О противодействии легализации (отмыванию) доходов, взятых преступным методом банк не имеет права информировать клиента.

Валерий Мирошников, первый помощник генерального директора «Агентства по страхованию вкладов» в 2008 году сказал, что

Все самый распространенные теневые операции, такие как обналичивание денег, вывод капитала за предел, и фальсификация отчетности, идут с применением компаний-однодневок.

Прибегая к обналичке, хозяйствующий субъект заключает соглашение с компанией-однодневкой, по которому последняя фиктивно «поставляет» хозяйствующему субъекту несуществующие товары либо разнообразные услуги, оказанные лишь на бумаге.

Читайте также  Вывоз наличных денег из России

Безналичные финансовые средства, перечисленные хозяйствующим субъектом на расчётный счёт компании-однодневки, после этого снимаются в банке по чеку и за вычетом заблаговременно определённого процента передаются менеджеру либо обладателю хозяйствующего субъекта.

В большинстве случаевфирмы-«однодневки» употребляются пара месяцев, после этого организаторы обналички ликвидируют их либо «».

В качестве номинальных руководителей и владельцев таких компаний обычно выступают лица с алкогольной либо наркотической зависимостью, инфантильные, опустившиеся, легко введенные в заблуждение граждане, а иногда и умственно-отсталые, к примеру, начальником одного из недобросовестных банков преступниками был поставлен человек, имевший справку о психологической невменяемости.

Пример схемы «обналички» через «компании-однодневки» озвученный Примьер-министром РФ Владимиром Путиным в 2011 году:

Потребители выполняют оплату за поставленную энергетику на квитанции аффилированных компаний, каковые выступают агентом энергетических сбытовых компаний. Потом часть взятых средств обналичивается через компании-однодневки либо присваивается участниками семьи.

— В.В.Путин совершил на Саяно-Шушенской ГЭС совещание комиссии по формированию электроэнергетики

Потом в выступлении Путин подчернул, что подобные действия являлись, в то время времени, формально законными, выяснив их темперамент как «Помой-му и законно. Помой-му!».

Обналичка с участием банка

Обычно компании-«однодневки» для незаконного обналичивания денег предоставляли недобросовестные сотрудники банков либо управление банков, по сообщению «Русском Газеты» практически все закрытые к концу 2000-х годов российские банки лишились лицензии как раз за незаконное обналичивание денег.

В 2004 году Издание «Форбс» сказал, что общеизвестно, что многим банкам хорошей доход приносит «обналичка» и другие «своеобразные операции», как их в тот период времени именовали в «Центробанке».

В 2008 году Сергей Иванов прямо указал на наличие недобросовестных банков, назвав часть русских банков «прачечными», кроме этого он объявил, что в случае если кое-какие из них уйдут, то «воздушное пространство чище будет».

Закрытие многих коммерческих банков, занимавшихся обналичкой, приводило к «передачи в госимущество» этого вида криминального бизнеса, к примеру, в 2010 году большая часть операторов рынка обналички применяли чтобы получить наличные банки, частично или полностью принадлежащие стране, результатом «передачи в госимущество» обналички стали начавшиеся аресты в банках с госучастием .

Обналичка через вклады физических лиц

К примеру, в конце 2000-х годов схема «обналички», согласно точки зрения Сберегательного банка, выглядела следующим образом: частное лицо открывало в банке вклад до востребования, на что некая компания перечисляла деньги, а вкладчик их снимал в ближайшее время. По этому случаю, представители коммерческих банков отмечали, что конкретно в действиях клиента Сберегательного банка нарушения закона не было.

Обналичка через личных предпринимателей

В 2011 году сообщалось, что в Москве нейтрализовали банду, члены которой оказывали услуги по незаконному обналичиванию денег через счета открытые на личных предпринимателей, отмечалось, что данной схемой пользовались, а также, и начальники некоторых федеральных унитарных национальных фирм.

Обналичка с применением фальшивых паспортов

Многие компании-«однодневки» зарегистрированы по утерянным, похищенным либо купленным тем

либо иным незаконным методом паспортам, соответственно формальным соучредителем, соответственно важным за неуплату налогов, есть лицо, не имеющее отношение к сделке (к примеру, бомж), в то время как вся сумма сделки распределяется между анонимным исполнителем и заказчиком схемы по обналичиванию денег. Вот что «Российской газете» сказал начдеп экономической безопасности МВД России генерал милиции Сергей Мещеряков в 2006 году:

Неприятность в том, что у нас до сих пор нет единой базы данных утерянных и похищенных документов. В итоге две трети всех незаконных выдач наличных сейчас происходит на похищенные паспорта, среди них и на погибших людей. Обращение об огромных суммах: в одном из уголовных дел фигурировало 7,5 миллиарда рублей.

— Статья «„Тёмные схемы“ белых воротничков», «Русский газета» — Федеральный выпуск №3997 от 15 февраля 2006 г.

Данные о странных фактах регистрации на одно лицо нескольких сотен компаний подтвердили в Счетной палате РФ:

Последние испытания, каковые были совершены счетным ведомством на эффективность законодательства о государственной регистрации юрлиц, видно очень поразили представителей Счетной палаты. Так было распознано огромное количество «массовых» регистраторов. Это в то время, когда на одно лицо оформлено пара компаний.

На данный момент дело доходит до того, что один гражданин может иметь сходу около 2 тысяч компаний. Распознано много фактов подделки нотариально заверенных автографов при создании компаний. Помимо этого, аудиторы Счетной палаты взяли подтверждения от МВД о том, что много компаний регистрируются по поддельным документам. Все это ведет к тому, что казна каждый год недополучает доходы от уплаты налогов.

Проанализировав создавшуюся обстановку, Счетная палата в целях борьбы с уклонением от уплаты налогов внесла предложение ввести в законодательство понятие «компания-однодневка» и установить ее показатели.

— Статья «Однодневки доигрались до Степашина», «Русский газета» — «Русский Бизнес-газета» №645 от 18 марта 2008 г.

По утверждению Павла Медведева, участника Комитета ГД по денежному рынку, махинацию с обналичиванием денег очень затруднительно сделать без участия «компании-однодневки» зарегистрированной по потерянному кем или паспорту:

В законе о борьбе с отмыванием нечистых денег уже 2 года существует (кроме того больше, чем два) статья, которая обязывает (действительно, не известно кого: в законах не именуются по имени ни министерства, ни ведомства) составить базу данных нехороших паспортов: паспортов похищенных, потерянных, паспортов погибших лиц, паспортов, каковые не сданы, как положено, похищенных бланков паспортов. Чтобы осуществить ту махинацию, которую я обрисовывал, в обязательном порядке необходимо иметь компанию-однодневку.

— Статья, интервью «Усиление контроля в сфере банковской деятельности» от 20.09.2006 в программе «Интервью» на радиостанции «Эхо Москвы»

Обналичка с участием номинальных директоров

«Компании-однодневки» регистрируют не только по похищенным паспортам, но и по паспортам не числящимися утерянными, случается, что и с необязательного согласия обладателя паспорта, к примеру, сейчас участились случаи, в то время, когда студенты за финансовое вознаграждение предоставляли собственные паспорта для разных денежных операций, каковые законодатель конкретно трактует как правонарушение, например, распознан случай, в то время, когда на одного обучающегося оформлялись пара десятков «компаний-однодневок», а суммы, проходившие через них, исчислялись миллиардами рублей[40], акция МВД — «Береги паспорт смолоду», совершённая в наибольших вузах Москвы сотрудниками Департамента экономической безопасности (ДЭБ) МВД РФ, была направлена на профилактику аналогичных правонарушений[41].

Обналичка с применением дебетовых карт

Время от времени незаконное обналичивание денежных средств происходит с применением дебетовых карт. В этом случае безналичные финансовые средства, перечисленные хозяйствующим субъектом на расчётный счёт компании-«однодневки», переводятся после этого на пластиковую карту.

В 2008 году глава процессингового центра «Банка Москвы» Игорь Чучкин подтвердил, что в связи с усилением борьбы с незаконным обналичиванием участились случаи обналичивания денежных средств через действующие дебетовые банковские карты, получаемые мошенническим методом у населения и отметил:

Реализовать кому-то собственную дебетовую карту — то же самое, что реализовать паспорт в чужие руки чтобы получить кредит.

— Статья «Куплю банковскую карточку. Дело в качестве подарка», газета «Известия» от 29.08.08

Издание Forbes именовал обналичивание по дебетовым картам через физических лиц страшной схемой

Источник: verified.cf

Подборка статей, которая Вас должна заинтересовать:

  • Что такое «обналичка ».

    vianterr | 19 ноября 2010 г. | Весьма интересно | 9066 просмотров | 3 балла ? Обнали?чка денег либо, Обна?л — сленговое наименование действий,…

  • Зачем обналичивают деньги

    Обналичка денег через карточку За обналичку средств платят от 3 до 10% от суммы. Предложений оказать помощь с обналичкой средств в сети довольно много….

  • Каким образом лучше обналичить деньги с расчетного счета

    Для обналичивания маленькой суммы денег с текущего счета компании подойдет метод снятия их в счет приобретения малоценных товаров, командировочных либо…

  • Как вывести деньги с фирмы

    Re: Как законно обналичивать деньги? Рассчитываться с поставщиками и покупателями наличными – занятие достаточно хлопотное. Во-первых, правил для работы…

  • Как обналичивают деньги

    16 абсолютно законных способов обналичить деньги с кредитной карты без комиссий и штрафов от ivan Март 13, 2015 Как известно, одним из основных…

  • Как перечислить деньги на карту сбербанка?

    Банковские карты являются эргономичным средством с целью проведения платежей, получения и хранения средств. Аналитики предрекают, что в недалеком будущем…

Источник: http://kapitalbank.ru/kak-obnalichivajut-dengi-firmy-odnodnevki/

Понравилась статья? Поделить с друзьями: